De eerste stap naar financieel gezond zijn begint met het opzijzetten van een buffer, laten we zeggen zo’n 1500 EUR voor een huishouden. Dit geeft je de mogelijkheid om verstandige keuzes te maken als er onverwachts iets stukgaat. Een goed voorbeeld daarvan was onze vaatwasser. Na 7 jaren dienst hield hij er echt mee op – het water werd niet meer verwarmd. Wat het extra zuur maakte, was dat ik hem twee jaar daarvoor nog succesvol had gerepareerd aan de interne waterdoorvoer. We hadden twee opties: kiezen voor een goedkoop model, of voor een kwalitatief betere, die beter aan onze behoeften voldeed.
Zonder buffer waren we waarschijnlijk voor de goedkoopste optie gegaan, gewoon om het probleem snel op te lossen. Maar doordat we financiële ruimte hadden, konden we kiezen voor de beste oplossing.
En dat is precies waar het om draait bij liquiditeit: het geeft je de vrijheid om niet alleen de goedkoopste, maar de beste beslissingen te nemen voor je bedrijf. Of je nu een onverwachte kostenpost moet dekken of een strategische kans wilt benutten, liquiditeit – oftewel direct beschikbare middelen – stelt je in staat om weloverwogen keuzes te maken. Dit geldt ook voor MKB-ondernemers in de IT Managed Service Provider (MSP) en e-commerce sectoren.
In deze blog bespreken we waarom liquiditeit zo belangrijk is, hoe je het kunt meten en verbeteren, en geven we praktische tips om je bedrijf financieel gezond te houden.
Waarom is liquiditeit zo belangrijk voor MKB-ondernemers?
- Operationele Continuïteit: Liquiditeit zorgt ervoor dat je dagelijks kunt blijven opereren zonder onderbrekingen.
- Flexibiliteit: Een goede liquiditeitspositie biedt de mogelijkheid om snel in te spelen op onverwachte kansen of noodsituaties.
- Financiële Stabiliteit: Het helpt om financiële schokken op te vangen en voorkomt faillissement door betalingsonmacht.
Liquiditeit is essentieel omdat een gebrek eraan kan leiden tot ernstige problemen, zelfs als je bedrijf winstgevend is. Bijvoorbeeld, een IT-MSP bedrijf moet in staat zijn om salarissen en operationele kosten te dekken terwijl ze wachten op betalingen van klanten.
Wat is liquiditeit?
Liquiditeit verwijst naar het vermogen van een bedrijf om aan zijn kortlopende verplichtingen te voldoen met beschikbare kasmiddelen en middelen die snel in contanten kunnen worden omgezet.
- Korte termijn vermogen: Het is een maatstaf voor de financiële gezondheid op korte termijn.
- Operationele kosten dekken: Het geeft aan hoe gemakkelijk je bedrijf rekeningen kan betalen, salarissen kan uitbetalen en andere directe kosten kan dekken.
Hoe bereken je liquiditeit?
De liquiditeit van een bedrijf kan worden gemeten met verschillende ratio’s:
- Current Ratio: De verhouding tussen vlottende activa en kortlopende verplichtingen.
– Current Ratio = Vlottende Activa / Kortlopende Verplichtingen
– Een ratio boven de 1 duidt op een gezonde liquiditeitspositie. - Quick Ratio: Een strengere maatstaf die inventarissen uitsluit van vlottende activa.
– Quick Ratio = (Vlottende Activa – Voorraad) / Kortlopende Verplichtingen
– Een ratio boven 1 de duidt op een gezonde liquiditeitspositie
Voorbeeldberekening: Stel een bedrijf heeft € 50.000 aan vlottende activa, € 10.000 aan voorraad en € 30.000 aan kortlopende verplichtingen.
- Current Ratio = €50.000 / €30.000 = 1,67
- Quick Ratio = (€50.000 – €10.000) / €30.000 = 1,33
Liquiditeit versus Solvabiliteit
Het is belangrijk om het verschil tussen liquiditeit en solvabiliteit te begrijpen:
- Liquiditeit: Het vermogen van een bedrijf om op korte termijn aan zijn verplichtingen te voldoen.
- Solvabiliteit: Het vermogen van een bedrijf om op lange termijn aan zijn verplichtingen te voldoen en geeft aan of een bedrijf voldoende middelen heeft om al zijn schulden af te betalen.
Liquiditeit richt zich op de korte termijn betrouwbaarheid, terwijl solvabiliteit de lange termijn levensvatbaarheid van een bedrijf weerspiegelt.
Hoe manage je liquiditeit en verbeter je deze?
Het beheren en verbeteren van liquiditeit is essentieel. Hier zijn enkele beknopte tips:
- Vooruitplannen: Maak een liquiditeitsprognose om toekomstige kasstromen te anticiperen.
- Debiteurenbeheer: Zorg voor snelle inning van uitstaande betalingen en bied kortingen voor vroege betalingen.
- Uitgavenbeheer: Houd de uitgaven strak in de hand en vermijd onnodige kosten.
- Voorraadbeheer: Beheer voorraden efficiënt om overtollige kosten te vermijden.
- Kredietvoorwaarden: Onderhandel gunstige betalingsvoorwaarden met leveranciers.
Voorbeeld: Door gebruik te maken van just-in-time (JIT) inventarisatie, kun je overtollige voorraadkosten verminderen en je liquiditeit verbeteren.
Liquiditeit en winst gaan hand in hand
Naast liquiditeit is het belangrijk om de samenhang tussen cashflow en winst te begrijpen om een compleet beeld te krijgen van hoe goed een onderneming presteert. Winst geeft aan hoeveel geld er overblijft na aftrek van alle kosten, maar het vertelt niet het hele verhaal. Een bedrijf kan winst maken en toch een cashflowprobleem hebben, bijvoorbeeld door late betalingen van klanten of een te grote voorraad. Cashflow toont hoeveel liquide middelen er daadwerkelijk beschikbaar zijn voor dagelijkse operaties en investeringen.
Winstmaximalisatie blijft uiteraard een belangrijk doel voor ondernemers, maar zonder een gezonde cashflow kan zelfs een winstgevend bedrijf in financiële problemen komen. Het is daarom van cruciaal belang om zowel winst of EBITDA als cashflow te monitoren en te optimaliseren. Alleen door deze twee maatstaven samen te bekijken, krijg je een volledig beeld van de werkelijke prestaties van je bedrijf en kun je duurzame groei en winstgevendheid realiseren.
Wist je dat?
Wist je dat sommige bedrijven (waaronder Microsoft) een kasreserve hebben die groot genoeg is om hun bedrijf een jaar te laten draaien zonder enige vorm van inkomsten? Deze financiële buffer stelt hen in staat om economische stormen te doorstaan en operationele continuïteit te waarborgen, zelfs in tijden van crisis. Door een sterke liquiditeitspositie kun je niet alleen dagelijkse operationele kosten dekken, maar ook je bedrijf beschermen tegen onverwachte tegenslagen.
Wat vindt Marge Meesters van liquiditeit?
Marge Meesters stelt: “Liquiditeit heeft een grote betekenis voor elke ondernemer. Het is zogezegd je oorlogskas, je kan er overnames mee financieren, je indekken voor zwaar weer, investeringen in nieuwe producten doen. Als je meester wordt van jouw marges, word je automatisch voorzien van meer liquiditeit, immers je houdt meer over aan je verkoop.”
Krijg ook jouw liquiditeit op orde!
Krijg controle over je liquiditeit en verzeker de financiële gezondheid van je bedrijf op korte termijn. Je kan zelf alvast starten met de aangegeven punten om je liquiditeit te verbeteren. Heb je hulp nodig aarzel dan niet om contact met ons op te nemen.